Håndværkerfradrag 2025: sådan tjekker du, at fradraget kom med på årsopgørelsen

For 2025 kunne du trække op til 8.600 kr. i arbejdsløn fra i håndværkerfradrag, og det gjaldt for hver voksen i husstanden, ifølge skat.dk pr. 01-10-2026. Fradraget dækkede kun energiforbedringer og klimasikring, fx isolering, nye vinduer, varmepumpe, solceller, kloak og dræn. Står fradraget ikke på din årsopgørelse for 2025, kan du selv tilføje det i TastSelv. Fristen er 1. maj 2029.

Søgningerne på “håndværkerfradrag 2025” topper, når årsopgørelsen kommer i foråret. Det er også dér, de fleste opdager, at fradraget mangler, eller at et beløb ikke blev godkendt. Artiklen viser, hvad der gjaldt, hvordan du tjekker din årsopgørelse, og hvordan du retter den.

Det gjaldt for håndværkerfradraget i 2025

Fradraget blev genindført med lov nr. 95 af 4. februar 2025. Det gamle håndværkerfradrag var afskaffet for arbejde udført efter 31. marts 2022. Derfor giver arbejde fra 1. april 2022 til 31. december 2024 ikke fradrag, selv om opgaven i dag står på listen.

Det nye fradrag er smallere end det gamle. Det dækker kun de ydelser, loven kalder grøn istandsættelse. Maling, nyt tagdække, køkken og bad er ikke med. Se hvad der er med i Hvad kan man få håndværkerfradrag for? eller slå en enkelt opgave op i Fradrag A til Å.

Sådan tjekker du årsopgørelsen for 2025

1. Log på TastSelv på skat.dk med MitID.
2. Åbn årsopgørelsen for 2025.
3. Vælg Ret årsopgørelsen/oplysningsskemaet, og find Håndværkerfradrag (rubrik 460).
4. Sammenlign beløbet med dine fakturaer. Læg kun arbejdslønnen sammen, ikke materialer og kørsel.
5. Er I to voksne, så tjek også den andens årsopgørelse. Hver af jer skal have sin andel, og ingen kan få mere end 8.600 kr.

Har du oplyst fradraget på forskudsopgørelsen for 2025, så tjek alligevel, at beløbet står på årsopgørelsen. Det er årsopgørelsen, der afgør din endelige skat.

Hvis fradraget mangler: sådan retter du

Du retter selv i TastSelv. Det tager typisk få minutter, hvis du har fakturaen ved hånden.

1. Find fakturaen og kvitteringen for betalingen, fx et kontoudtog eller en MobilePay-kvittering.
2. Log på TastSelv, og vælg Ret årsopgørelsen/oplysningsskemaet for 2025.
3. Oplys arbejdslønnen i Håndværkerfradrag (rubrik 460) med de oplysninger, TastSelv beder om fra fakturaen.
4. Godkend ændringen. Ifølge skat.dk får du som regel den nye årsopgørelse med det samme, og skal du have penge tilbage, kommer de hurtigt.

Nogle ændringer bliver kontrolleret. Så får du et brev, hvor Skattestyrelsen beder dig forklare ændringen og sende dokumentation. Svar med fakturaen og betalingskvitteringen. Vores trin for trin-guide til TastSelv viser, hvilke oplysninger du skal have klar.

Fristerne for at rette gamle årsopgørelser

Skat.dk oplyser fristen for at rette en tidligere årsopgørelse som 1. maj i det fjerde år efter indkomståret.

For 2023 og 2024 er der kun servicefradrag at hente. Håndværkerfradraget fandtes ikke for arbejde udført i de år.

De typiske fejl, der koster fradraget

Mangler fradraget, eller bliver det nægtet ved en kontrol, skyldes det oftest en af disse ting. Gå listen igennem, før du indberetter.

• Arbejdet er udført i 2024 eller før. Kun arbejde udført fra 1. januar 2025 giver håndværkerfradrag.
• Opgaven er ikke på listen. Maling, nyt tagdække, køkken, bad og almindeligt elarbejde giver ikke fradrag efter 2025.
• Betalingen var kontant. Kun digital betaling giver fradrag: kort, MobilePay, netbank, bankoverførsel eller indbetalingskort.
• Fakturaen viser ikke lønnen for sig. Skat.dk kræver, at arbejdslønnen er specificeret pr. ydelse, adskilt fra materialer og kørsel.
• Virksomheden er ikke momsregistreret. Håndværkerfradraget kræver en momsregistreret virksomhed. Udenlandske virksomheder skal også stå i RUT-registret.
• Beløbet er indtastet med materialer. Kun lønnen tæller.
• Hele beløbet står på én person. Er I to, og er lønnen over 8.600 kr., går resten tabt, hvis I ikke deler den.
• Der er givet offentligt tilskud til samme arbejde. Så er der ikke også fradrag.

Regneeksempel: varmepumpe installeret i 2025

En husstand med to voksne fik installeret en luft til vand-varmepumpe i oktober 2025 og betalte regningen i november. Fakturaen viser 13.500 kr. i arbejdsløn inklusive moms. Kun den ene havde skrevet fradraget på forskudsopgørelsen. Eksemplet regner med gennemsnittet for kommuneskat og kirkeskat i 2025 (25,94 % ifølge skm.dk).

Ved at rette den andens årsopgørelse og oplyse 4.900 kr. i rubrik 460 får husstanden ca. 1.271 kr. mere tilbage. Ægtefæller og samlevende med fælles økonomi må dele fradraget, uanset hvem der har betalt. Hver kan dog højst få loftet. Prøv selv med fradragsberegneren, hvor du kan vælge 2025.

Betalt i 2026 for arbejde fra 2025

Fradraget hører til det år, du betaler. Der er én undtagelse: betaler du inden for to måneder efter årets udløb, hører fradraget til det år, arbejdet blev udført. For arbejde fra 2025 betyder det:

• Betalt senest 28. februar 2026: fradraget hører til 2025 og loftet på 8.600 kr.
• Betalt 1. marts 2026 eller senere: fradraget hører til 2026 og loftet på 9.000 kr. Oplys det på forskudsopgørelsen eller årsopgørelsen for 2026.

Har du fået en stor regning i starten af 2026, kan det altså betyde noget, hvornår den blev betalt. Læs om reglerne i år i Håndværkerfradrag 2026.

Glem ikke servicefradraget for 2025

Mange, der retter håndværkerfradraget, har også haft rengøring, vinduespudsning eller havearbejde. Det er servicefradrag med sit eget loft på 17.500 kr. pr. person i 2025, og det rettes i rubrik 461. Se hvordan i Servicefradrag 2025.

Gem dokumentationen

Skattestyrelsen kan bede om dokumentation, når en ændring bliver kontrolleret. Gem fakturaen og betalingskvitteringen digitalt, så længe årsopgørelsen kan ændres. For 2025 vil det sige mindst til efter 1. maj 2029. En god vane er at gemme faktura og betaling i samme mappe som en pdf, navngivet med år og opgave, fx “2025 varmepumpe faktura”.